目前，我行商业性短期流动资金贷款的发放和收回采取约期管理形式，即根据借款合同约定的放款计划及借款人的要求向其发放贷款，并按照合同约定的期限全额收回贷款本息。商业性中长期贷款的还款采取按约定分期偿还本息的方式。在实际操作过程中，由于各行对商业性贷款企业经营及流动资金和项目贷款使用特点把握不准，没有把企业现金流量管理和贷款偿还计划结合起来，贷款期限管理缺乏计划性和前瞻性。另外，部分老客户的后续流动资金贷款受理及调查审批时间滞后，新老贷款衔接不畅，导致企业资金断档无法维持正常生产经营进而引发贷款风险的问题也较为突出。因此，加强贷款期限管理显得尤为重要，怎么样处理好贷款到期收回与企业流动资金长期需求之间的关系，选择好项目贷款与流动资金贷款收回的时机，统筹好新老贷款的前后衔接，做到我行贷款既能收得回，企业资金又不断档，是当前商业性贷款期限管理中亟待解决的问题。

一、商业性贷款的特点

商业性流动资金贷款具有明显的周期性特点。贷款投放企业后，即成为了企业流动资金的一部分，参与其生产经营，用于购进物资、支付运行成本和费用，再通过销售商品或提供劳务实现现金回笼，完成由货币→实物→货币的形态转变。最终，企业实现资本转化增值，银行收回贷款本息，它是一个周而复始的循环过程。流动资金贷款按照用途可以分为两种类型：一种是根据企业正常生产经营计划和各项资金占用平均额度核定的周转性流动资金贷款，属于常量贷款，我行的商业性流动资金贷款主要是解决企业这部分的资金需求；另一种是临时性流动资金贷款，用于满足企业周转性流动资金临时性不足的贷款需求。对于周转性流动资金贷款，一般都是依据企业未来一年的生产经营计划测定的，实行由借款人在贷款期限内周转使用、按期付息、到期还本的管理方式。

商业性中长期贷款主要用于支持客户固定资产项目建设，实行的是项目管理，在项目建设期（宽限期）结束、客户开始投产经营的当年，就进入到贷款偿还期，还款周期比较长。偿还中长期贷款的资金来源主要包括企业提取的折旧、摊销和当年净利润等。

二、现阶段商业性贷款期限管理中的突出问题

（一）贷款约期与企业生产经营周期不符。贷款约期与客户生产经营周期不符会带来两方面影响，一是贷款期虽满，但企业经营周期尚未结束，资金没有实现或没有全部实现回笼，仍以实物或在途资金的形式参与经营周转，形成贷款到期日客户没有足够货币资产偿还贷款的情况。二是